Ответственность за обналичивание денег

Часто компаниям, ведущим предпринимательскую деятельность, необходимо извлечь деньги из коммерческого оборота на нужды компании. Однако денежные средства находятся на расчетном счете фирмы, и их можно “обналичить”. Как сделать это законно?

I. Для начала Вы должны соблюдаться следующие условия:

• цель снятия денег должна быть только деловой;
• эти действия должны быть экономически обоснованы;
• взаимозависимость участников должна быть исключена;
• должен быть документ, подтверждающий снятие денег;
• важно, чтобы велась хозяйственная деятельность, а иначе сразу заинтересуются налоговые органы.

Мы не будем останавливаться на практике ИП и юридических лиц, которые реализуют схемы обналичивания денег. Хотим предупредить, чем чреваты эти незаконные способы, и какие серьёзные последствия они за собой влекут.

II. Ответственность для нарушителей
Отдельной статьи в российских законодательных актах за обналичивание финансовых средств нет. Но здесь нарушаются некоторые другие законы.

Уголовная ответственность может наступить по следующим статьям:

• за уклонение компании от уплаты налогов наказывает 198 статья УК РФ. Здесь возможен штраф до 300 тысяч рублей или лишение свободы на срок до одного года.
•  ИП может быть наказан за пособничество в сокрытии финансовых средств, которые подлежат налогообложению по статье 199.2 УК РФ. Здесь следующие риски: выплата штрафа до 500 тысяч, принудительные работы или арест на срок до 5 лет.
• по 174 статье предусматриваются принудительные работы на 5 лет и лишение свободы на 7 лет со штрафом до миллиона рублей за отмывание денег.
• Административная ответственность может наступить, если деяние не содержит признаков уголовно наказуемого.
•  по ст. 15.30 КоАП РФ может быть штраф в размере 3-5 тысяч рублей для граждан и до 50 тысяч рублей для должностных лиц с дисквалификацией на 1-2 года.
• юридическое лицо,кроме того,может быть оштрафовано на размер доказанной суммы, полученной свыше прибыли или за счет «экономии» на затратах, но не менее 700 тыс. рублей.

В зависимости от ситуации мера наказания может быть разной, к тому же в 2017 году наказание за незаконные методы “обналички” ужесточились. Если Вы не хотите платить штраф, а тем более получить реальный срок за нарушения, безопаснее использовать легальное «обналичивание».